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公开课 > 税务>动漫说税>国地税合并元年汇算清缴填报策略与攻坚实务

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国地税合并元年汇算清缴填报策略与攻坚实务

开课时间:2019-02-28|课程时长:1天|已报名:50人

适合对象:企业财务总监、财务经理、财务人员、税务人员等

开课地点:中兴通大厦

课程价格:¥880.00/人

课程详情

课程背景


汇算清缴年年有,今年往年各不同!2019年是国地税合并后的第一次汇算清缴,新的汇算清缴报表让我们耳目一新!汇算清缴报表为什么再次修改?哪些报表做了修改?小型微利企业填报有哪些变化?新报表填报有哪些风险?2018年颁布了哪些最新的企业所得税政策?新政策在报表中如何体现?企业所得税税前扣除凭证有哪些亮点?对于重点项目的填报要注意哪些问题?这是财务人员2019年要面临的首要工作!


“国地税合并元年汇算清缴填报策略与攻坚实务”与您共同回顾全年税收政策重点,从最新的汇算清缴报表出发,解读最新所得税政策对汇算清缴影响,对全年的业务、凭证、合同、税收做好自查工作,掌握重点项目的填报技巧,帮助财务人员提高对所得税政策的把握,减少企业稽查风险,更好地做好所得税汇算清缴工作。



课程收益


1.   掌握2019年汇算清缴报表变化背景、变化类型、变化内容

2.   掌握2018年全年所得税最新政策实务操作重点及对报表影响

3.   掌握最新所得税扣除凭证管理办法亮点及对企业影响

4.   熟悉企业所得税稽查思路及纳税申报表重点项目填报技巧



课程内容


一、变!变!变!—2019年最新汇算清缴报表变化大盘点


1.   2019年为什么再次修订汇算清缴报表?

2.   汇算清缴报表主要有哪些类型的变化?

3.   小型微利企业报表填报有哪些主要变化?

4.   哪些报表做了较大调整?

5.   哪些报表做了局部调整?

6.   哪些报表修改了填报说明?


二、政策大盘点—2018年企业所得税政策回顾及对汇算清缴影响


1.   2019年税收政策改革总体思路有哪些?

2.   2018年企业所得税新政策可以归纳为哪些类型?

3.   固定资产所得税优惠政策如何应用?

4.   研发费用加计扣除政策有哪些变化?高新技术企业亏损如何弥补?

5.   资产损失备查资料留存有哪些变化?

6.   企业所得税优惠资料如何留存?



三、票!票!票!—发票创新带来的扣除难题


1.   新的所得税扣除凭证管理办法有哪些继承观点?

2.   所得税扣除凭证有哪些?

3.   发票的开具范围如何判定?对个人的支出是否需要发票?

4.   什么情况下可以使用费用分割单?使用费用分割单有哪些利弊?

5.   发票不合规的的补救措施有哪些?

6.   发票新规如何看待实质重于形式?

7.   发票内容的完整性要注意哪些问题?备注栏、发票清单开具要注意哪些问题?



四、防风险,重基础——纳税申报表重点项目填报


1.   纳税申报表不变的逻辑关系是什么?

2.   汇算清缴纳税调整如何具有全局观?

3.   如何把握企业所得税主要纳税评估指标?  

4.   如何看清企业所得税税收优惠在报表中的填报?

5.   企业收入确认风险有哪些?企业合同与收入确认是否一致?

6.   企业的费用如何判定合理性?

7.   企业会计差错、暂估入库、跨年度事项如何进行调整?

8.   企业所得税行政诉讼案例带给我们哪些启示?


讲师介绍

司茹

中华女子学院教授,博士,注册会计师

中华女子学院教授,博士,注册会计师,首都高校第十四届教学名师奖获得者,中兴通、航天信息股份有限公司、每日税讯、中财讯等多家公司特聘专家,建发集团、紫光集团等多家国有企业税务顾问。

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